Можно ли получить налоговый вычет за гараж

Возврат налога при покупке гаража в 2023 году

Приобретатели земельных участков и прочих объектов недвижимости обладают правом на налоговые имущественные вычеты. Это даёт возможность вернуть из бюджета подоходный налог или в будущем не оплачивать его. Всем, кто стал обладателем гаражного сооружения, будет полезно узнать, можно ли получить налоговый вычет при покупке гаража.

Вернут ли налог

Порядок и условия возврата налога при приобретении различных недвижимых объектов закреплены в статье 220 Налогового кодекса Российской Федерации. Возможность налогового вычета при покупке гаража в 2023 году невозможна. Гаражный бокс не относится к жилым помещениям.

Важно! Право на получение имущественного вычета по налогам возникает только при заключении сделок купли-продажи недвижимых объектов, относящихся к жилому фонду.

Даже если владелец в дальнейшем переоборудует бокс под пригодное для проживания помещение, он всё равно не сможет вернуть вычет. Перевод нежилого помещения в жилое не рассматривается как строительство или покупка.

Важно! Каждый хозяин гаража должен запомнить, что в отношении сделок с таким имуществом правом вычета разрешается воспользоваться лишь для уменьшения суммы подоходного налога.

Какие нужны документы

Хозяин гаража обязан оформить декларацию и оплатить НДФЛ. Перед обращением в налоговый орган нужно собрать бумаги, которые помогут в расчёте точной суммы платежа, и получить имущественный вычет.

Основной список документов:

1. Договор покупки-продажи гаражного строения (копия).
2. Свидетельство о праве собственности на сооружение (копия).
3. Копии документации, где зафиксированы расходы на покупку гаража.
4. Копии справок о получении (или о неполучении) доходов за год от реализации имущества.
5. Заполненная декларация.
6. Паспорт или удостоверение личности (копия).

При обращении в налоговую службу при себе необходимо иметь и подлинники всех указанных документов.

Что представляет собой налоговый вычет

НДФЛ – это обязанность каждого россиянина уплачивать подоходный налог в размере 13%. В ситуации, когда лицо продаёт сооружение для содержания авто за миллион рублей, налог с продажи гаража составит 130 тысяч рублей. Эту сумму можно снизить или совсем не платить при соблюдении ряда условий.

От обязанности оплачивать гигантские суммы избавляют вычеты по налогам, которые представляют собой возврат израсходованных средств на обучение и лечение, приобретение в собственность недвижимого имущества.

1. Оплата банковских процентов по ипотеке.
2. Продажа жилья.
3. Покупка жилых объектов (дом, квартира).
4. Реализация иной недвижимости (гараж, автомобиль).

Указанные вычеты исчисляют в сумме, установленной законодательством или в определённом процентном соотношении. Возврат по налогам гражданин может осуществить, если он купил или продал недвижимость. Допускается снизить подлежащую к уплате сумму или возвратить часть перечисленного налога.

Важно! Получить вычет на руки при сделках с гаражом нельзя, так как он является нежилым объектом. Воспользоваться этим правом можно, чтобы уменьшить сумму подоходного налога.

Бывший владелец сооружения обязан внести в декларацию сведения о полученном доходе и совершить уплату.

Возврат имущественного налогового вычета при продаже гаража в 2023 году

Каждый владелец гаражного бокса должен знать, придётся ли платить налог в случае его реализации. Согласно Гражданскому кодексу Российской Федерации, гараж признаётся недвижимостью, если он неразрывно связан с земельным участком. Капитальное сооружение обладает прочным фундаментом и его нельзя переместить в другое место. При начислении налоговых платежей при продаже постройки учитывают два фактора:

1. Сумма, за которую его реализовали.
2. Срок нахождения объекта во владении продавца.

Резиденты РФ уплачивают в казну 13% от суммы дохода. Если собственник гаража не является резидентом России, налог составит 30% от суммы дополнительного дохода.

Нужно ли платить налог с продажи

После подписания договора купли-продажи гаражного сооружения все документы на него передаются новому собственнику. Перед расчётом НДФЛ с полученного дохода обращают внимание на факт: в течение какого срока гараж находился во владении продавца. Если больше 3-х лет, подоходное налогообложение снимается – человеку не нужно оформлять декларацию.

Важно! Когда гражданин владел боксом для содержания машины меньше 3-х лет, он обязан отчитаться и осуществить платёж.

Заполняется декларация по форме 3, предъявляются все бумаги. Налог рассчитывается исходя из стоимости, обозначенной в договоре покупки-продажи.

Лицо может в этот момент воспользоваться правом на снижение размера налогового платежа. Для недвижимого имущества, не относящегося к жилому фонду (таковым является гараж) сумма вычета составит 250 тысяч рублей. Порядок расчёта:

1. Вычесть сумму, затраченную на покупку гаражного бокса от стоимости дохода.
2. От оставшейся суммы отнять 13% для перечисления в бюджет.
3. При отсутствии бумаг, подтверждающих первоначальную стоимость сооружения, применяют вычет по налогу. Отнимают от суммы сделки 250 тысяч рублей. Вычитают 13% от остатка.

Других льгот российское законодательство не предусматривает. Для пенсионеров льготы устанавливает пенсионное законодательство. Если пенсионер владеет капитальным гаражным боксом не более 3-х лет, он освобождается от налогообложения при реализации сооружения.

Как подать декларацию

Все финансовые операции с гаражным строением, подпадающие под налогооблагаемую категорию, подлежат декларированию по месту прописки в Федеральной налоговой службе.

Важно! Декларацию подают не позже 30 апреля года, следующего за годом заключения сделки покупки-продажи недвижимого объекта.

Если продавец не уложится в сроки, будут начисляться штрафы за каждый месяц просрочки в размере 5% от положенной суммы налога к уплате.

Когда гражданин оформит декларацию, положенный налоговый платёж он обязан погасить не позже 15 июня года, который идёт за годом совершения сделки и получения средств. В случае неуплаты начисляется пеня.

Чтобы подать декларацию, пользуются любым удобным способом:

1. Личное обращение к представителю налогового органа.
2. Отправка по почте России заказным письмом.
3. Через интернет-портал Госуслуг.
4. Через представителя на основании нотариальной доверенности.

При подаче декларации заказным письмом и с помощью сервиса Госуслуг необходимо посещение налоговой службы, чтобы подписать заявление.

Что нового в законодательстве

Лицо, которое купило гаражное строение, обязано быть в курсе изменений в законодательстве. Они повлияют на возможность получения вычетов в дальнейшем. Согласно новым положениям, собственникам недвижимого имущества не нужно отчитываться перед налоговыми органами при сроке владения 5 лет.

Новые правила не распространяются на объекты, купленные после 1 января 2016 года. Если планируется приобретение или продажа земли под гараж, следуют вышеописанным нормам. Участки земли принадлежат к другому типу недвижимых объектов.

Налоговый кодекс РФ (статья 220) и Федеральный закон №224 устанавливают, что каждый налогоплательщик один раз в жизни имеет право на налоговый вычет по приобретённому недвижимому имуществу. Возможность возврата имущественного налога при покупке гаража отсутствует. На получение вычетов на руки можно рассчитывать лишь при приобретении в собственность жилой недвижимости или долей.

Налог на гараж в 2023 году

Каждый год владельцы недвижимости должны оплачивать налог на неё, если только они не относятся к льготным категориям. Гараж относится к недвижимому имуществу, и за него нужно платить по общим нормам. Как считается налог, кто его должен платить, а кто может воспользоваться льготой, разобрались специалисты Бробанка.

Высшее экономическое образование в Поволжском государственном университете сервиса. Более 8 лет сотрудничает с финансовыми порталами, исследует экономические рынки, банковскую деятельность, анализирует финансовые показатели. Выступает в качестве независимого эксперта и дает комментарии СМИ. Открыть профиль

Налог на гараж в собственности

Россияне, владеющие движимым и недвижимым имуществом, ежегодно получают от налоговой службы уведомления о необходимости оплатить налог на объекты, находящиеся в собственности гражданина. Внести плату нужно не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом.

1. Налог на гараж в собственности
2. Размер налоговой ставки на гараж
3. Как рассчитывается налог на гараж и другое имущество
4. Нужно ли пенсионерам платить налог на гараж
5. Как заплатить налог на гараж

Налогом на имущество, в соответствии со статьей 401 НК РФ, облагаются:

• Дома;
• Квартиры и комнаты;
• Гаражи и места на парковке;
• Складские и технические помещения;
• Объекты незавершенного строительства;
• Комплексы зданий и сооружения, которые не могут быть разделены.

Плательщиками налога на недвижимое имущество являются все собственники жилых и нежилых субъектов, находящихся на территории РФ. При этом неважно, используется ли недвижимость по своему назначению или нет, а также кто именно его использует – владелец или арендатор, налог нужно платить в любом случае.

Платить нужно только за то, чем владеет гражданин по документам, в том числе и на доли. Если имущество, например гараж, находится в долевой собственности, то налоговая служба рассчитает налог для каждого владельца в зависимости от размера доли, ему принадлежащей.

Обязанность по уплате налога возникает сразу после оформления права собственности, причем процедура перехода прав на имущество неважна. Если гражданин купил недвижимость, взял в ипотеку или получил в наследство, необходимо своевременно оплачивать все налоги.

Размер налоговой ставки на гараж

Налоговая ставка – это процент от кадастровой стоимости объекта недвижимости, которую определяет Росреестр. Ставка за жилые помещения, доли, гаражи и машино-места составляет 0,1% от кадастровой стоимости по общим правилам расчета базовых ставок.

Согласно нормам налогового законодательства, у гаражей, которые признаются объектами налогообложения, налоговая база определяется как их кадастровая стоимость, внесенная в ЕГРН. Закреплено данное правило в подп. 4 п. 1 ст. 378.2 Налогового кодекса.

Налог на имущество физических лиц – это местный налог, и его размер каждый муниципалитет устанавливает самостоятельно. Исключением являются города федерального бюджета – Москва, Санкт-Петербург и Севастополь, здесь размер налога устанавливают законы этих субъектов РФ отдельно.

Власти города федерального значения и муниципалитеты могут самостоятельно устанавливать ставки для его исчисления. В частности, они могут как снизить налоговую ставку до нуля для определенных категорий граждан, а также увеличить базовую ставку, но не более чем в 3 раза.

Например, налог на гараж в Московской области: в Москве налоговая ставка дифференцируется в зависимости от кадастровой стоимости объекта, и может составлять от 0,1% до 0,3%. Размер напрямую зависит от стоимости недвижимости – чем она дороже, тем больше налог.

Однако, гараж – это не только «коробка», где непосредственно хранится транспортное средство, это еще и земля, на которой находится объект недвижимости. Если человеку принадлежит гараж, ему также принадлежит и земельный участок, за владение которым нужно платить отдельный налог.

1. Если участок земли находится в собственности физлица, налог на землю под гаражом для пенсионеров начисляется с учетом вычета в сумме кадастровой стоимости 600 кв. м. участка.
2. Если же участок под гаражом принадлежит гаражному кооперативу (ГСК), то налог на землю уплачивает сам кооператив. При этом расходы ГСК на уплату налога возмещаются кооперативу владельцами гаражей или машино-мест путем оплаты членских взносов.

Максимальные ставки налогообложения земель под ИЖС, личное подсобное хозяйство и т.п. не должны превышать 0,3%, а по прочим земельным участкам — 1,5%.

Как рассчитывается налог на гараж и другое имущество

Собственнику не нужно самостоятельно высчитывать налог на недвижимость, это делает налоговая. Но если вы сомневаетесь в правильности расчетов, можно перепроверить их по формуле: кадастровую стоимость гаража уменьшите на налоговый вычет, и умножьте полученное значение на налоговую ставку.

• Кд – кадастровая стоимость имущества;
• Нв – налоговый вычет;
• КПВ – коэффициент периода владения имуществом;
• Д – размер доли собственности в объекте;
• С – ставка налогообложения.

Как узнать кадастровую стоимость недвижимости: это можно сделать при помощи специального сервиса на официальном сайте Росреестра, называется он «Справочная информация по объектам недвижимости в режиме online». Нужно только ввести адрес объекта, после чего будет доступна его карточка с данными о кадастровой стоимости и видах обременения.

Аналогичную информацию можно посмотреть в личном кабинете на сайте ФНС. Кадастровую стоимость Росреестр пересматривает раз в 5 лет по всей России, а для городов федерального значения (Москва, Санкт-Петербург и Севастополь) переоценка проводится раз в 3 года.

Как определить КПВ – нужно разделить период владения объектом в месяцах на 12. Надо учитывать, что если имущество было приобретено до 16-го числа включительно, то этот месяц считается за полный, а если позже срока, то месяц н считается. Для граждан, которые владеют недвижимостью более года, коэффициент становится равен 1.

Как узнать налоговую ставку и льготы для вашего населенного пункта? Это удобнее всего сделать на сайте ФНС в специальном разделе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам». И также на сайте ФНС есть удобный налоговый калькулятор, который самостоятельно рассчитает земельный налог и налог на имущество физических лиц в онлайн-режиме.

Нужно ли пенсионерам платить налог на гараж

1. Льготы федерального уровня. Они действуют для всей страны, и относятся ко всем гражданам, проживающим на территории РФ. В частности, речь идет о пенсионерах, инвалидах I и II группы инвалидности, военнослужащих, героях СССР и РФ, участниках ВОВ и детей-инвалидах. Полный перечень тех, кто не платит налог на имущество, указан в статье 407 НК РФ.
2. Льготы местного уровня. Они применяются только для жителей определенного региона. Сюда могут отнести, к примеру, многодетные семьи, малоимущих граждан и т.д.

Категории граждан, которые пользуются федеральными льготами, полностью освобождаются от уплаты налога на имущества. Если же льготник пользуется местными льготами, то он может либо также быть полностью освобожденным от уплаты налога, либо же оплачивать только часть налога. Уточнить весь список льгот, действующий для определенного субъекта, можно на сайте ФНС.

Что касается пенсионеров, то они освобождены от уплаты налога на имущество физических лиц. С 1 января 2019 года освободили от налога также и предпенсионеров, что является значительным послаблением со стороны государства на время переходного периода по повышению пенсионного возраста.

• Дом или часть дома;
• Квартира или комната (доля);
• Гараж или машино-место;
• Хозяйственная постройка на дачном участке площадью до 50 кв.м.;
• Ателье, студия или творческая мастерская.

Если у пенсионера есть один дом, квартира и гараж, то он не будет платить за эти объекты налог, но если гаражей два и больше, то к одному применят льготу, а за оставшиеся придется платить налог. Собственник сам может решить, на какой именно объект он хочет получить льготу и не платить налог.

Для этого нужно до 31 декабря того года, за который начисляют налог, подать в ФНС уведомление. Если владелец имущества не сделал свой выбор, и не предоставил в ФНС заявление, то налоговая самостоятельно определит самый дорогой объект недвижимости, и применит льготу именно к нему.

Земельный налог также относится к местным налогам, и здесь для пенсионеров и предпенсионеров есть федеральная льгота: гражданам из данной категории полагаются необлагаемые 6 соток. Поясним: если у пенсионера есть участок 5 соток, то он не платит совсем, если есть участок 10 соток, то 6 из них не облагаются налогом, а за оставшиеся 4 нужно платить.

Как заплатить налог на гараж

Размер платежа рассчитывается налоговой инспекцией один раз в год, после чего соответствующее уведомление направляется в третьем квартале года собственнику. В нем указано, за что и сколько нужно платить. Если собственник зарегистрировал личный кабинет на сайте ФНС, то уведомления будут приходить туда.

• При помощи сайта Госуслуги;
• В личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС;
• Через банковское приложение;
• Через электронный кошелек.

Схема одинаковая: нужно сначала завести личный кабинет в нужном сервисе, авторизоваться, найти раздел с платежами, указать необходимые данные и оплатить налог с карты или элкошелька. Необязательно платить все налоги единой суммой, их можно разбить на несколько платежей, и вносить посильную сумму с каждой зарплаты. Главное – уложиться до 1 декабря следующего года.

За незначительную просрочку налога назначают пени в размере 1/300 ключевой ставки ЦБ РФ от суммы задолженности, причем за каждый день просрочки. Если же требование ФНС по уплате налога проигнорировать, то налоговики могут обратиться в суд, и по его решению судебные приставы могут принудительно списать долг с ваших счетов и зарплаты, при долге от 30.000 рублей запретить выезд за границу, а при значительной просрочке и вовсе инициировать арест имущества.

Частые вопросы

Как берется налог за гараж?

Налог рассчитывается исходя из кадастровой стоимости объекта недвижимости, который можно узнать на официальном сайте Росреестра, коэффициента периода владения имуществом, размера доли в собственности, налоговой ставки и наличия вычета.

Какой в 2023 году налог на гараж?

Базовая ставка для расчета налога на владения гаражом – 0,1% от кадастровой стоимости объекта недвижимости.

Платят ли пенсионеры налог на гараж и землю под ним?

Если у пенсионера только один гараж в собственности, то он получает льготу и может не платить налог. Если гаражей несколько, то за один можно не платить, а за второй придет налог. За землю можно не платить, если площадь участка не превышает 6 соток, и пенсионер не пользовался этой льготой для других объектов недвижимости, например, дачного участка.